2018年中方县审计局部门预算说明

第一部分  部门概况

1．主要职能

(1)、主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护我县财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济社会又好又快发展。

(2)、贯彻执行国家关于审计方针、政策和法律法规，研究拟定我县审计政策，制定审计业务规章制度，并监督执行。

(3)、向县人民政府报告和向县人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规，宏观调控措施研究管理体制、机制建设的建议。

(4)、向县人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

2．部门预算单位构成

（1）机构情况

县审计局为正科级全额拨款行政单位。内设综合计划室、财政金融审计室等14个职能股室，下设一个全额拨款事业单位二级机构---中方县政府投资审计中心。

（2）人员情况

核定编制33人，其中行政编制11人,机关后勤编制2人，事业编制20人，实有在职人数共32人。

第二部分、中方县审计局2018年部门预算表

    一、2018年预算收支总表

    二、2018年支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

    三、2018年支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

    四、2018年基本支出预算表

    五、2018年“三公”经费预算表

    六、2018年基本支出预算表—工资福利支出

    七、2018年基本支出预算表—商品与服务支出

八、2018年基本支出预算表—对个人和家庭的补助   

九、2018年基本支出预算表—资本性支出

（所有公开表格附后）

第三部分  2018年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况

2018年总收入预算为508.54万元，相比上年减少57.03万元，其中：经费拨款501.74万元；纳入预算管理的非税收入6.8万元。

2018年支出预算为508.54万元，相比上年减少57.03万元，其中：按功能分类科目，一般公共服务支出类为478.41万元，医疗卫生与计划生育支出9.22万元，住房保障支出20.91万元。

二、一般公共预算拨款收支情况

2018年一般公共预算收入预算为508.54万元，相比上年减少57.03万元。

三、政府性基金预算收支情况

无没有政府性基金预算：中方县审计局2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

四、一般公共预算拨款支出情况

2018年一般公共预算拨款总支出预算508.54万元，其中：

1、基本支出：2018年预算支出328.54万元，其中人员支出276.72万元，包括用于在职人员基本工资、津贴补贴等；公用支出51.82万元，其中38.4万元用于保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括办公费、印刷费、水电费、公务接待等日常公用经费；6.8万元用于非税业务费以此来保障非税征收业务正常开展；6.62万元为工会经费及福利费。

2、项目支出：2018年预算支出为180万元，其中：专项商品和服务支出158万元，专项对个人和家庭的补助14万元，资本性支出（基本建设）8万元。具体项目包括：“大财政”审计、经济责任审计、政府投资审计、上级行业性审计、“金审三期”工程。

五、重要事项说明

（一）政府采购情况

2018年政府采购预算68万元，其中：政府采购货物预算支出19万元，政府采购工程预算支出25万元，政府采购服务预算支出24万元。

（二）“三公”经费预算情况

 2018年，“三公”经费预算数为36.84万元，其中因公出国（境）费0万元、公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费11.11万元、公务接待费25.73万元。

2018年“三公”经费预算比2017年相比下降5%。

（三）其他情况说明

截至2017年12月31日，中方县审计局共有一般公务用车1辆；单位价值 200万元以上大型设备0台（套）。2018年预算亦未安排购置200万元以上的大型设备。

六、名词解释

一、财政拨款收入：是指县级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

六、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

七、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

八、一般公共服务（类）审计事务（款）：是指中方县审计局用于保障机构正常运行、开展审计业务等活动的支出。

（一）行政运行（项）：是指为保障中方县审计局各行政机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。

（二）一般行政管理事务（项）：是指中方县审计局机关及所属二级单位的项目支出。

（三）审计业务（项）：是指中方县审计局机关及所属二级单位保障审计项目正常开展的一般性项目支出。

九、“三公”经费：是指纳入县级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                                                            中方县审计局

                                                            2018年2月8日

中方县审计局2018年部门预算表.xlsx