中方县财政项目支出绩效自查自评报告
| 索引号： | 11431221006731242J-2017-00169 | 公开责任部门： | 县教育局 |
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| 公开日期： | 2017年12月20日 | 发布文号： | ||
| 公开目录： | 通知公告 | 公开形式： | 主动公开 | |
| 内容概述： | ||||
中方县财政项目支出绩效自查自评报告
评价项目类型：项目实施过程评价□ 项目完成结果评价■
评价项目名称： 14年-16年课改专项项目支出
评价项目单位： 中方县教育局
项目资金额度： 600万元
项目主管部门： 中方县教育局
报告日期：2017年9月10日
中方县教育局
2016年度财政项目支出绩效自查自评表
填报日期：2017年9月10日
项 目 基 本 情 况 | 项目名称 | 14年-16年课改专项项目支出 | |||||||
项目内容 | 主要针对中方县城北中学、中兴学校、城北小学、中方小学等义务制教育学校进行课程培训、校本教材开发、校园文化建设、课改及教研教改、教学设施设备购置以及奖励补助。 | ||||||||
项目单位 | 中方县教育局 | 项目主管部门 | 中方县教育局 | ||||||
项目属性 | ■经常性 □一次性 □新增 ■延续 | ||||||||
立项依据 | 1、《国务院关于基础教育改革与发展的决定》 2、《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020年)》 3、《湖南省基础教育综合改革试点实施方案》
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资金总额及构成 | 总额：600.00万元，其中：上级财政0.00万元；本级财政600.00万元 | ||||||||
资金分配情况 | 市本级0.00万元；区0.00万元；县600.00万元 | ||||||||
项目必要性和可行性论证结论 | 改变教学方式、学习方式，改善学生的课堂质量，提升学生学习效率，用课改从根本上促进课堂的变化、教育的公平、进步和“内涵均衡”发展，推动课程改革的深入发展。 | ||||||||
项目起止时间 | 2014年1月至2016年12月止。 | ||||||||
评价指标 | 自我评价情况 | 自我评价 计分 | |||||||
一级 | 二级 | ||||||||
项 目 决 策 (20分 | 项目目标(4分） | 目标内容 | 目标申报规范，绩效目标较明确。 | 4 | |||||
决策 过程 （8分） | 决策 依据 | 符合法律法规的要求、符合经济社会发展规划，制订了部门年度工作计划，解决了项目的实际问题。 | 4 | ||||||
决策 程序 | 符合申报条件，项目申报、批复程序符合管理办法，项目决策程序规范。 | 4 | |||||||
资金 分配 （8分）
| 分配 办法 | 有资金管理办法，但没有细化。 | 2 | ||||||
分配 结果 | 分配结果符合分配办法的要求。 | 4 | |||||||
项 目 管 理 (25)分
| 资金 到位 （5分） | 到位率 | 100%。计划到位600万，实际到位600万。 | 3 | |||||
到位 时效 | 到位及时。 | 2 | |||||||
资金 管理 （10分） | 资金 使用 | 未存在虚列套取、截留、挤用、挪用的情况、未超标准开支、预算。 | 5 | ||||||
财务 管理 | 按要求专款专用。 | 3 | |||||||
组织 实施 （10分） | 组织 机构 | 单位机构健全、分工明确。 | 2 | ||||||
项目 实施 | 严格按计划开工，发展并完工。 | 3 | |||||||
管理 制度 | 有专项经费管理制度，但没有专门的课改经费管理制度。制度没有细化。 | 2 | |||||||
项目 产出 （15分） | 产出 数量 | 6个小项目全部完工。 | 5 | ||||||
项 目 绩 效 （55分） | 产出 质量 | 改变了传统的教学模式，积极引导学生做学习的主人，激发了学生的自主学习意识。 | 3 | ||||||
产出 时效 | 按时完成。 | 2 | |||||||
产出 成本 | 符合支出计划安排表。 | 2 | |||||||
项目 效果 （40分） | 经济 效益 | 项目为公共服务，经济效益不明显。 | 4 | ||||||
社会 效益 | 课程改革改变了传统的教学模式，对社会影响重大，功在千秋。 | 8 | |||||||
环境 效益 | 提升了校园的整体学习氛围，环境效益突出。 | 8 | |||||||
可持续影响 | 可持续运行，改变了传统的教学模式。意义深远。 | 8 | |||||||
服务 对象 满意度 | 对学校的老师和学生进行了了调查，满意度较高， | 6 | |||||||
小计： | 84 | ||||||||
总得分 | 84 | ||||||||
自我 评价 等级 | □优（90分以上） ■良（80-90分) □中（70-80分） | ||||||||
中方县教育局2014年-2016年课改专项项目支出绩效自查自评报告
为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预[2011]285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2012]33号）、《中方县2017年度预算绩效管理工作实施方案》（中财绩[2017]70号）等文件精神，我局成立了2014年-2016年课改专项项目支出绩效自查自评领导小组，于2017年09月7日至2017年09月10日对2014年-2016年课改专项项目支出实施了绩效自查自评。自查自评从预算决策、预算执行、预算监督、项目决策、资金使用、财务管理、项目管理和项目绩效完成等方面对项目进行了综合评价。现将项目绩效自查自评情况报告如下：
一、评价情况
本次绩效自查自评主要采用查看项目资料、自评报告、项目相关制度等资料和查阅项目的资金支出原始凭证的方式进行。对2016年度项目支出进行了自我整体评价，查阅专项资金额为500.00万元，占整个专项资金额的83.33%。查看资料情况和现场抽查情况明细如下表所示：
项目内容 | 查看资料 | 评价抽查 | 备注 | ||
项目个数 | 金额（万元） | 项目个数 | 金额（万元） | ||
课改培训 | 1 | 86.00 | 1 | 86.00 | |
校本教材开发 | 1 | 77.00 | 1 | 77.00 | |
校园文化建设 | 1 | 63.00 | 1 | 63.00 | |
课改及教研教改 | 1 | 103.00 | 1 | 103.00 | |
教学设施设备购置 | 1 | 33.00 | 1 | 33.00 | |
奖励补助 | 1 | 178.00 | 1 | 178.00 | |
合计 | 5 | 500.00 | 5 | 500.00 | |
依据县财政局文件要求，成立了绩效自我评价工作小组，明确了分管领导和具体负责人。
二、项目基本情况
项目主要立项依据：
1、《国务院关于基础教育改革与发展的决定》
2、《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020年)》；
3、《湖南省基础教育综合改革试点实施方案》。
项目主要内容：1、课改培训：主要利用培训来改变传统的教学方式，让老师了解课改的重要性，并使用新的教学方式教学。
2、校本教材开发：课题组通过对传统教材编制方式的改革和校本课程教材的重新定位，重新编写教材。
3、校园文化建设：主要有校园文化改造和校园文化宣传，让同学们在浓厚的校园环境中成长。
4、课改及教研教改：对传统模式教学进行改革。
5、教学设施设备购置：采购学校教学过程中所需要的设备，使同学们在良好的学习环境中成长。
6、奖励补助：对在课改里表现突出的学校进行奖补。
项目必要性和可行性论证：改变教学方式、学习方式，改善学生的课堂质量，提升学生学习效率，用课改从根本上促进课堂的变化、教育的公平、进步和“内涵均衡”发展，推动课程改革的深入发展。
三、项目资金情况
2014-2016年度教育局项目预算金额600.00万元，2014-2016年可用资金合计600.00 万元,本次资金查看资金500.00万元，具体支出明细如下表
单位：万元
项目单位 | 预算金额
| 实际下发资金 | 实际使用资金 | 结余 | 备注 |
中心学校 | 19.00 | 19.00 | 19.00 | 0.00 | |
城北中学 | 23.00 | 23.00 | 23.00 | 0.00 | |
城北小学 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 0.00 | |
中方小学 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 0.00 | |
泸阳小学 | 16.00 | 16.00 | 16.00 | 0.00 | |
泸阳中学 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 0.00 | |
铁坡学校 | 15.00 | 15.00 | 15.00 | 0.00 | |
牌楼小学 | 14.00 | 14.00 | 14.00 | 0.00 | |
桐木小学 | 18.00 | 18.00 | 18.00 | 0.00 | |
新建小学 | 15.00 | 15.00 | 15.00 | 0.00 | |
县二中 | 15.00 | 15.00 | 10.00 | 5.00 | |
丁家小学 | 7.00 | 7.00 | 7.00 | 0.00 | |
蒿吉坪学校 | 11.00 | 11.00 | 11.00 | 0.00 | |
新建中学 | 17.00 | 17.00 | 17.00 | 0.00 | |
蒋家小学 | 13.00 | 13.00 | 13.00 | 0.00 | |
桐木中学 | 13.00 | 13.00 | 13.00 | 0.00 | |
新路河学校 | 13.00 | 13.00 | 13.00 | 0.00 | |
炉亭坳中学 | 14.00 | 14.00 | 14.00 | 0.00 | |
石宝学校 | 16.00 | 16.00 | 16.00 | 0.00 | |
铜鼎学校 | 13.00 | 13.00 | 13.00 | 0.00 | |
锦溪小学 | 21.00 | 21.00 | 21.00 | 0.00 | |
聂家村中学 | 12.00 | 12.00 | 12.00 | 0.00 | |
龙场学校 | 12.00 | 12.00 | 12.00 | 0.00 | |
下坪学校 | 14.00 | 14.00 | 14.00 | 0.00 | |
活水学校 | 12.00 | 12.00 | 12.00 | 0.00 | |
铜湾小学 | 11.00 | 11.00 | 11.00 | 0.00 | |
花桥小学 | 15.00 | 15.00 | 15.00 | 0.00 | |
花桥中学 | 16.00 | 16.00 | 16.00 | 0.00 | |
牌楼中学 | 12.00 | 12.00 | 12.00 | 0.00 | |
接龙中学 | 22.00 | 22.00 | 22.00 | 0.00 | |
聂家村小学 | 18.00 | 18.00 | 18.00 | 0.00 | |
袁家小学 | 13.00 | 13.00 | 13.00 | 0.00 | |
合计 | 500.00 | 500.00 | 495.00 | 5.00 |
四、项目实施情况
1、课改培训：2014-2016年每年下发课改培训经费到局教研室及每个学校，由局教研室统一对教师进行培训，每个学校在此基础上分派老师听课，借鉴兄弟学校的优秀做法，取长补短，完善自身。建立自己的课改特色。
2、校本教材开发：2014下发34万元、2015年下发6万元、2016年下发37万元，3年共下发77万元对校本教材进行开发，学校根据自身特色编制校本课程。
3、校园文化建设：2014年下发9万元、2015年下发54万元，3年共下发63万元，学校完善了校园设施。
4、课改及教研教改：2014年71万元、2015年32万元，3年共下发103万元，学校成立教研教改组，积极开展学校间的教研教改活动，对取得的经验和成绩及时总结提炼，推动学校课改工作。
5、教学设施设备购置：为强力推进新课改，2014年下发23万元，2015年下发4万元、2016年下发20万元，3年共下发33万元用于购买新课改所需要的设备。
6、奖励补助：对每年在课改中做的好的学校进行奖励，3年共下发128万元。
五、项目的产出成果及效益情况分析
新课改的实施改变了以前学校强调学生死记硬背、机械训练的现状，由以前的老师教，变成现在学生自己主动学，倡导学生主动参与、乐于探究，积极培养学生搜集和处理信息、获取新知识、分析和解决问题以及交流与合作的能力，学生的学习方式发生根本性的转变；通过课程结构的调整，使儿童的活动时间和空间在课程中获得有效的保障；通过改变学习内容的呈现方式，确立学生的主体地位，促进学生积极主动地学习；倡导学习过程转变成学生不断提出问题、解决问题的探索过程。
六、存在的问题
（一）专项管理制度不完善
未单独制定此项目的管理制度和专项资金管理制度。
（二）预算管理问题
1、专项资金没有进行预算。2016年发放的专项资金没有进行预算。
2、支出没有进行分类。查阅记账凭证时发现项目支出内容比较多，项目支出都属于同类别，没有设立专项和明细，只是存在年度的区别，不便于预算的有效管理。
七、相关建议
一是建立完善的专项管理制度，完善项目管理制度，明确人员工作职责。二是编制预算时要紧密结合年度工作计划、工作要点，制定预算草案，并细化工作任务和预算标准，做到预算科学合理并严格按预算安排执行项目；二是建议建立起项目、预算执行的监督机制，及时对项目资金使用情况进行跟踪，对于资金使用较缓慢的项目进行督促，避免财政资金的闲置，提高财政资金的使用效率，盘活财政资金。
八、综合自查自评情况及自我评价结论
2016年度中方县教育局项目支出基本能按要求使用和分配专项资金，没有擅自调项、扩项、缩项的现象，做到了专款专用，审批程序规范，项目监督程序基本到位。
绩效自查自评小组从项目决策、资金使用、财务管理、项目管理和绩效情况等方面进行评价，综合评分为84.00分，评价等级为中。
附件一：《 2016年度项目支出绩效自查自评指标计分表》评分明细表
中方县教育局
二〇一七年九月十日
附件1 2016年度项目支出绩效自查自评指标计分表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 具体指标 | 评价标准 | 评价情况 | 评价 得分 |
项 目 决 策 (20)分 | 项目目标(4分) | 目标内容 | 4 | 设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化 | 设有目标（1分）；目标明确（1分）；目标细化（1分）；目标量化（1分） | 目标申报规范，绩效目标较明确。 | 4 |
决策 过程 （8分） | 决策 依据 | 4 | 有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实际问题和需求 | 符合法律法规（1分）；符合经济社会发展规划（1分）；部门年度工作计划（1分）；针对某一实际问题和需求（1分）。 | 符合法律法规的要求、符合经济社会发展规划，制订了部门年度工作计划，解决了项目的实际问题。 | 4 | |
决策 程序 | 4 | 项目符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行了相应手续。 | 符合申报条件（2分）；项目申报、批复程序符合管理办法（1分）；项目调整履行了相应手续（1分）。 | 符合申报条件，项目申报、批复程序符合管理办法，项目决策程序规范。 | 4 | ||
资金 分配 （8分）
| 分配 办法 | 3 | 依据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理。 | 有相应的资金管理办法（1分）；办法健全、规范（1分）；因素全面合理（1分）。 | 有资金管理办法，但没有细化。 | 2 | |
分配 结果 | 5 | 资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理。 | 符合分配办法（2分）；分配公平合理（2分）。 | 分配结果符合分配办法的要求。 | 4 | ||
项 目 管 理 (25)分
| 资金 到位 （5分） | 到位率 | 3 | 实际到位/计划到位*100%。 | 资金到位达到100%（3分）；95%-100%（2分）；95%以下（1分 ）。 | 100%。计划到位600万，实际到位600万。 | 3 |
到位 时效 | 2 | 资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。 | 到位及时（2分）；不及时但未影响项目进度 （1分）；不及时并影响项目进度（0.5分）。 | 到位及时。 | 2 | ||
资金 管理 （10分） | 资金 使用 | 7 | 支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况。 | 虚列套取扣4-7分 ；依据不合规扣2分；截留、挤占、挪用扣3-6分；超标准开支扣2-5分；超预算扣2-5分。 | 未存在虚列套取、截留、挤用、挪用的情况、未超标准开支、预算。 | 5 | |
财务 管理 | 3 | 资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范。 | 财务制度健全（1分）；严格执行制度（1分）；会计核算规范（1分）。 | 按要求专款专用。 | 3 | ||
组织 实施 （10分） | 组织 机构 | 1 | 机构健全、分工明确。 | 机构健全、分工明确 （2分）。 | 单位机构健全、分工明确。 | 2 | |
项目 实施 | 3 | 项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工。 | 按计划开工（1分）；按计划开展（1分）；按计划完工（1分）。 | 严格按计划开工，发展并完工。 | 3 | ||
管理 制度 | 6 | 项目管理制度健全；严格执行相关管理制度 | 管理制度健全（2分）；制度执行严格（3分）。 | 有专项经费管理制度，但没有专门的课改经费管理制度。制度没有细化。 | 2 | ||
项 目 绩 效 （55分） |
项目 产出 （15分） | 产出数量 | 5 | 项目实际提前完成数量与计划完成数量的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 | 项目按照计划全部完成，计5分；每有1个项目未完成，扣1分，扣完为止。 | 6个小项目全部完工。 | 5 |
产出 质量 |
4 | 项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 | 项目完成质量达标率100%，计4分；每下降5%，扣1分，扣完为止。 | 改变了传统的教学模式，积极引导学生做学习的主人，激发了学生的自主学习意识。 | 3 | ||
产出 时效 | 3
| 项目实际完成进度与计划完成进度的比率，用以反应和考核项目产出时效的控制程度 | 项目全部按计划进度完成，计3分，如有未按计划进度完成，每个扣0.5分，扣完为止。 | 按时完成。 | 2 | ||
产出成本 | 3 | 项目实际结算金额与招标控价的比率，用以反映和考核项目产出成本的控制程度。
| 项目严格按照招标控价，且在控价范围内，计3分；每超出5%，扣0.5分，扣完为止 | 符合支出计划安排表。 | 2 | ||
项目 效果 （40分） | 经济效益 | 8
| 该项目完成后是否能带来经济效益。 | 该项目能带来重大经济效益，计8分，该项目经济效益一般计4分，该项目没有带来经济效益计0分。 | 项目为公共服务，经济效益不明显。 | 4 | |
社会效益 | 8 | 该项目完成后是否能带来社会效益。 | 实际完成率100%，计8分；每减少5%，扣1分，扣完为止。 | 课程改革改变了传统的教学模式，对社会影响重大，功在千秋。 | 8 | ||
环境 效益 | 8
| 项目实施过程及建成后对环境所产生的积极或消极影响。 | 是否对环境造成影响，有重大影响计8分，一般计4分，无计0分。 | 提升了校园的整体学习氛围，环境效益突出。 | 8 | ||
可持续影响 | 8 | 项目对社会经济，资源环境的持续影响程度。 | 改善对周边居民生活品质影响重大：8分；影响一般：1-3分；没有影响：0分。
| 可持续运行，改变了传统的教学模式。意义深远。 | 8 | ||
服务 对象 满意度 | 8 | 服务周边居民满意情况。根据已发放的调查问卷统计居民的满意程度。 | 服务对象满意度90-100分，计8分； 80-89分得6分；70-79分得4分； 60-69分得2分，60分以下不计分。 | 对学校的老师和学生进行了了调查，满意度较高， | 6 | ||
总分 | 100 | 84 | |||||
